Prognose & Mittelabflussplanung

🎯 Ziel dieses Abschnitts

Das Modul Prognose & Mittelabflussplanung stellt die zeitliche Verteilung von Projektkosten dar.
Es kombiniert die Informationen aus Kostenplanung (DIN 276) und Aufträgen und zeigt, wann welche Mittel im Projekt voraussichtlich benötigt werden.
Dadurch können Budgets besser gesteuert und Finanzmittel vorausschauend geplant werden.

Aufbau der Ansicht

Die Prognoseansicht ist tabellarisch aufgebaut und gruppiert nach 100er-Kostengruppen.
Unterhalb jeder Kostengruppe werden die zugehörigen Positionen aus Kostenplanung und Aufträgen dargestellt.

Beispielhafte Gliederung:

• Ebene – Beschreibung
• Kostengruppe 300 – Baukonstruktion – Hauptkostengruppe
• → Kostenplanung – Planwerte aus aktueller LPH
• → Aufträge – bereits vergebene Leistungen mit Summen
• → Prognose – verbleibende, noch zu verteilende Beträge

💡 Hinweis:
Die Aufteilung erfolgt automatisch durch die Verknüpfung von Kostengruppe und Kostenplanung Auswahl im Auftrag.

Datenbasis der Prognose

Die Prognose bezieht ihre Daten aus folgenden Quellen:

• Quelle – Bedeutung
• Kostenplanung (aktuelle LPH) – Grundlage der zu erwartenden Gesamtkosten
• Auftrag + Nachtrag netto – bereits vergebene Leistungen
• Kostenverfolgung (IST-Kosten) – bereits abgerechnete Kosten über Rechnungen
• Grüne Spalte „noch zu verteilen“ – Differenz zwischen Plan- und Auftragssumme

💡 Tipp:
Solange Aufträge noch nicht vergeben sind, basiert die Prognose ausschließlich auf den Planwerten aus der Kostenplanung.
Sobald Aufträge hinzukommen, werden die Planwerte automatisch um die vergebenen Beträge reduziert.

Quartalsweise Mittelverteilung

Die Mittelverteilung erfolgt auf Quartalsbasis und unterscheidet zwischen Kostenplanung und Aufträgen:

• Ebene – Vorgehen
• Kostenplanung – Verteilung des Betrags aus der aktuellen LPH-Spalte (z. B. LPH 6) auf die kommenden Quartale
• Aufträge – Abbildung der tatsächlichen Zahlungsverteilung gemäß Baufortschritt oder Vertragszeitraum
• Grüne Spalte – zeigt den noch nicht verplanten Restbetrag an

💡 Beispiel:
Ein Auftrag über 240 000 € für Rohbauarbeiten (KGr 300) soll über 4 Quartale verteilt werden.
Wenn 25 % je Quartal eingegeben werden, zeigt smenso die Beträge automatisch anteilig in den Spalten „Q1–Q4“.

Berechnungslogik

Die Prognose zieht Werte automatisch aus Kostenplanung und Aufträgen. Für jede Kostengruppe werden drei Wertebereiche dargestellt:

• Planung (LPH) – aktueller Planwert
• Aufträge – Summe aller beauftragten Leistungen
• Prognosewert / Mittelverteilung – auf Quartale oder Jahre verteilt

💡 Wichtig:
Die Eingabe bzw. Anpassung der Verteilung erfolgt ausschließlich in der Kostenplanungsebene,
nicht auf der Auftragsebene.
smenso zieht Auftragswerte automatisch ab, um Doppelerfassung zu vermeiden.

Darstellung der Verteilung

Die Prognose zeigt:

• Summen pro Quartal und Jahr
• Gesamtbetrag pro Kostengruppe
• Vergleich Plan / Auftrag / Prognose

Optional können über Filter folgende Ansichten erzeugt werden:

• Prognose nach Jahr (Summenbildung)
• Prognose nach Phase (z. B. LP6, LP8)
• Prognose nach Auftragnehmer oder Gewerk

💡 Tipp:
Die Summenansicht ist besonders hilfreich für Investitionsplanungen oder Finanzierungsübersichten mehrerer Projekte.

Zusammenspiel mit Terminplan

Die Prognose kann zusätzlich auf den Terminplan (Kap. 6) abgestimmt werden.
Termine steuern dabei die zeitliche Verteilung der Mittel über die Phasen.

• Verschiebt sich ein Termin (z. B. LP8), verschieben sich automatisch auch die prognostizierten Mittel.
• Terminverschiebungen werden in der Prognose sofort sichtbar.
• So lässt sich erkennen, welche Auswirkungen Bauverzögerungen auf Budgetverbräuche haben.

💡 Beispiel:
Wenn sich die Objektüberwachung um 2 Monate nach hinten verschiebt,
werden die zugehörigen Kostenanteile automatisch ins nächste Quartal verschoben.

Anwendung in der Praxis

Ein typisches Beispiel für die Anwendung der Prognose:

• KGr 300 – Baukonstruktion:
  • Kostenplanung (LPH 6): 1 200 000 €
  • Vergebene Aufträge: 1 050 000 €
  • Noch zu verteilend: 150 000 €
  • Prognoseverteilung: Q4 2025 → 60 %, Q1 2026 → 40 %

smenso zeigt diese Werte sowohl in der Tabelle als auch in der grafischen Summenübersicht.

Vorteile und Nutzen

• ✅ Transparente Mittelsteuerung – klare Aufschlüsselung, wann welche Kosten anfallen
• ✅ Verknüpfung mit Terminplan – automatische Anpassung bei Zeitverschiebungen
• ✅ Automatische Verknüpfung mit Kostenplanung und Aufträgen
• ✅ Quartalsweise Übersicht – ideal für Finanzierungsplanung und Liquiditätssteuerung
• ✅ Portfolioübergreifende Auswertungen – z. B. für Haushalts- oder Investitionsplanung

Best Practices

• Regelmäßig aktualisieren – vor Monats- oder Quartalsberichten
• Quartalsweise prüfen, ob Auftragsstände korrekt übernommen sind
• Grüne Spalte im Blick behalten – sie zeigt nicht verteilte Beträge
• Terminplan abstimmen, um Zeit- und Kostenlage konsistent zu halten
• Gesamtübersicht exportieren – für Budgetverhandlungen und Controlling

🔗 Verknüpfte Themen

• Kapitel 7 – Kostenverfolgung (DIN 276)
• Kapitel 8 – Aufträge
• Kapitel 9 – Rechnungen
• Kapitel 13 – Statusberichte

💡 Praxis-Hinweis:
Die Prognose ist eines der wichtigsten Controlling-Tools in smenso.
Sie zeigt nicht nur den finanziellen Projektfortschritt, sondern auch die zeitliche Verfügbarkeit von Mitteln.
Damit lassen sich Bauprojekte vorausschauend steuern und Investitionsspitzen frühzeitig erkennen.